Образец. Расчет по налогу на добавленную стоимость (налоговая декларация)
Приложение Nо. 1 к Инструкции Государственной налоговой службы Российской Федерации от 11.10.95 Nо. 39 (в ред. от 14.03.96 Nо. 2) В государственную налоговую инспекцию по __________________________________ __________________________________ (полное наименование организации Штамп или отметка (предприятия)) налогового органа Фамилия ответственного лица Получено: (исполнителя)_____________________ "__"_____ 199_ г. тел.______________________________ РАСЧЕТ (НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ) ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ЗА ________________ 199_ Г. (месяц, квартал) (тыс. руб.) +-------------------------------------------------------------------+ ¦Nо.¦ Показатели ¦Оборот¦ Cтавка ¦ Сумма ¦ ¦п/п¦ ¦ ¦ НДС ¦ НДС ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в % ¦ ¦ +---+---------------------------------------+------+--------+-------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +---+---------------------------------------+------+--------+-------¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1. ¦Сумма НДС по приобретенным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(оприходованным) ценностям, отражаемая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по дебету счета 19 "НДС по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретенным ценностям" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(соответствующих субсчетов) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1а.¦ Сумма НДС по оприходованным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оплаченным ценностям, подлежащая¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦списанию с кредита счета 19 "НДС по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приобретенным ценностям" в дебет¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета 68 "Расчеты с бюджетом"¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субсчет "Расчеты по НДС" - итого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 1 + п. 2 + п. 3 + п. 4): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1) по приобретенным материальным¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ресурсам, МБП, выполненным работам,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ оказанным услугам производственного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2) по нематериальным активам,¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ принятым на учет с 01.01.93, в т.ч.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ подлежащие вычету (зачету) в размере¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ невозмещенной части при их¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3) НДС по основным средствам, введенным¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ в эксплуатацию (принятым на учет) с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 01.01.93, в т.ч. подлежащие вычету¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (зачету) в размере невозмещенной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ части при их реализации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦4) ____________________________________¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2. ¦НДС, уплаченный таможенным органам ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦предприятиями и организациями, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦формирующими цены на импортные товары ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(продукцию) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦3. ¦Стоимость реализуемых товаров (работ, ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦услуг), облагаемых НДС, включая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материальные ценности, отпущенные на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦непроизводственные нужды, которые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦оплачиваются за счет соответствующих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦источников финансирования (кроме ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦межхозяйственных и других ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сельскохозяйственных предприятий и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организаций), а также материальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценности, реализуемые на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сторону - всего ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦20 ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦16,46 ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦10 ¦ ¦ ¦ ¦...................................... ¦ ¦8,97 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦средней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦расчетной ¦ ¦4. ¦Сумма НДС, подлежащая внесению в бюджет¦ ¦ ставке ¦ ¦ ¦ ¦по авансам и предоплатам, поступившим в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 4 в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦5. ¦Исключается сумма НДС, исчисленная с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦авансов и предоплат, засчитываемая при¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации товаров (работ, услуг) в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде в соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пунктом 50 настоящей Инструкции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(п. 5 в ред. Изменений и дополнений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Госналогслужбы РФ Nо. 2 от 14.03.96) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦6. ¦Сумма НДС за отчетный период, ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦подлежащая: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦1) уплате в бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 3 + стр. 4) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 1а + стр. 2 + стр. 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2) зачету или возмещению из бюджета ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 1а + стр. 2 + стр. 5) - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 3 + стр. 4) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7. ¦Суммы НДС, внесенные в бюджет в ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦отчетном периоде в счет предстоящих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦платежей - всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦7а.¦ по декадным (авансовым платежам в¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦размере 1/2 от суммы НДС по последнему¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦месячному расчету для предприятий¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Минсвязи России) платежам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦8. ¦Сумма доплаты по настоящему расчету ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 6.1 - стр. 7) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦9. ¦Подлежит зачету (возмещению) ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 7 - стр. 6.1) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦или (стр. 7 + стр. 6.2) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10.¦Стоимость реализованных товаров ¦ X ¦ X ¦ X ¦ ¦ ¦(работ, услуг), не облагаемых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦НДС - всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------------------------------------------+ "___"___________ 199_ г. (дата высылки расчета) Руководитель ___________________ (подпись) Главный бухгалтер ___________________ (подпись) Отметки и замечания инспектора В результате предварительной проверки внесены следующие исправления _________________________________________________________ _____________________________________________________________________ "___"_____________ 199_ г. (дата предварительной проверки) Инспектор ____________________ (подпись) Справка инспектора по учету По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ "___"_____________ 199_ г. (дата проводки) Инспектор по учету ____________________ (подпись)
Скачать документ: Образец. Расчет по налогу на добавленную стоимость (налоговая декларация) на нашем сайте
На бизнес агентство
Современный дизайн
Наши ИТ решения обладают современным и грамотно выполненным дизайном
Умная реклама
Всё реклама проверяется в ручную, используя последние алгоритмы яндекса
Товары из Китая
Мы с лёгкостью доставим любой товар из китая прямо вам на склад
Товары из европы
Нам санкции не помеха если вашему бизнесу нужен товар из Европы
Карта mastercard без санкций
Мы оформим Вам карту с который вы сами без труда будете покупать в Мире
Удобная коммуникация
Мы на связи используя мессенджеры, телефон или Email
Поиск сотрудников
Вы не знаете с чего начать, не беда мы Вам поможем
Бесконечные возможности
С нами Вы можете решить любой вопрос и в любой точке РФ
24/7 Живая поддержка
Другой часовой пояс для нас не беда, мы всегда на связи
Познакомьтесь с руководством нашей команды мы всегда открыты для новых решений и инновационных подходов
Александр Сечин
Директор по развитию
Алескей Мешков
Финансовый директор
Настас Александр
Технический директор
Евгения Кекина
Арт-директор
Оставьте свои данные и мы свяжемся в течение 15 минут
